ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

 к проекту областного закона «Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ленинградской области за 2013 год»

Отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ленинградской области (далее – Фонд) подготовлен в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (с изменениями и дополнениями), Федеральным законом от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», областным законом Ленинградской области от 26.09.2002 № 36-оз «О бюджетном процессе в Ленинградской области».

  1. Исполнение бюджета по источникам поступлений

Остаток средств на 01.01.2013 составил 38 365,2 тыс.руб., в том числе остаток  денежных средств составил  36 375,2 тыс.руб.

По доходам бюджет за 2013 год в целом исполнен на 101,3% и составил 13 193 599,7 тыс.руб.

  1. По налоговым и неналоговым доходам исполнение составило  1 478 348,4 тыс. руб., что составляет 11,2% к общей сумме доходов, в том числе:
    1. По налогам на совокупный доход фактическое поступление за год составило минус 338,5 тыс.руб. (перерасчеты за налоговые периоды, истекшие до 01 января 2011 года).
    2. По задолженности и перерасчетам по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам фактическое поступление минус 3,7 тыс.руб. (недоимка, пени и штрафы по страховым взносам и единому социальному налогу в связи с уточнением налоговых деклараций за прошлые периоды).
    3. По строке «Прочие доходы территориальных фондов обязательного медицинского страхования от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования» отражены возвраты средств неиспользованных в 2012 году от медицинских учреждений в бюджет Фонда в сумме 5 061,8 тыс.руб. - возврат неиспользованных средств, направленных в медицинские организации в 2012 году на оказание дополнительной медицинской помощи врачами-терапевтами, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики и медицинскими сестрами соответствующих врачей. Данные средства возвращены в бюджет Ленинградской области, что отражено по статье «Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет» в сумме минус 5 061,8 тыс.руб.
    4. По штрафам, санкциям, возмещению ущерба поступления составили 8 347,5 тыс.руб. из них:

-  3 280,7 тыс.руб.  взыскания за нарушения законодательства Российской Федерации о государственных внебюджетных фондах и о конкретных видах обязательного социального страхования, бюджетного законодательства;

- 395,0 тыс.руб. взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств;

- 4 671,8 тыс.руб. штрафы за нецелевое использование средств обязательного медицинского страхования, перечисленные  медицинскими учреждениями (2 242,3 тыс. руб.) и страховыми медицинскими организациями Ленинградской области (1 552,0 тыс. руб.), а так же возмещение по решению суда ущерба, причиненного застрахованным гражданам, противоправными действиями юридических и физических лиц (877,5 тыс.руб.).

  1. По прочим неналоговым поступлениям исполнение – 1 465 281,3 тыс.руб. На данный вид доходов отнесены средства, поступившие в Фонд за медицинскую помощь, оказанную жителям, застрахованным в других регионах Российской Федерации, пролеченным на территории Ленинградской области.
  1. По безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации исполнение за 2013 год составило 11 720 313,1 тыс.руб. (99,8% от утвержденных и 88,8% к общей сумме доходов). В состав межбюджетных трансфертов входят:
    1. Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на дополнительное финансовое обеспечение реализации территориальной программы обязательного медицинского страхования в части базовой программы обязательного медицинского страхования, составили 3 249 173,9 тыс.руб. или 100% к утвержденному плану.
    2. Межбюджетные трансферты из бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые территориальным фондам обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение дополнительных видов и условий оказания медицинской помощи, не установленных базовой программой обязательного медицинского страхования, составили 210 815,1 тыс.руб. или 100% к утвержденному плану.
    3. Субвенции бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на выполнение переданных органом государственной власти субъектов Российской Федерации полномочий Российской Федерации в сфере обязательного медицинского страхования из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования в сумме  8 230 523,4 тыс.руб., 100% от плана, в том числе страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения в сумме 3 927 737,2 тыс.руб.
    4. Субсидии на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, поступили в сумме 117,2 тыс. руб. Средства  направлены на завершение в первом квартале 2013 года расчетов по указанным мероприятиям за 2012 год.
    5. Субсидии на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан составили 683,5 тыс. руб. Средства  направлены на завершение в первом квартале 2013 года расчетов по указанным мероприятиям за 2012 год.

Межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам в соответствии с частью 12.1 статьи 51 Федерального закона от 29.11.2010  № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании» (осуществление единовременных компенсационных выплат медицинским работникам в возрасте до 35 лет, прибывшим в 2013 - 2014 годах после окончания образовательного учреждения высшего профессионального образования на работу в сельский населенный пункт или переехавшим на работу в сельский населенный пункт из другого населенного пункта и заключившим с уполномоченным органом исполнительной власти Ленинградской области договор), составили 29 000,0 тыс.руб. Выплаты осуществлены 58 медицинским работникам. Исполнение по данной статье составило 87,9%. Финансирование осуществлялось в равных долях за счет иных межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджету территориального фонда из бюджета Федерального фонда в соответствии с федеральным законом о бюджете Федерального фонда на очередной финансовый год и на плановый период (29 000,0 тыс. руб.), и средств бюджета Ленинградской области. Исполнение по данной статье обусловлено заявками комитета по здравоохранению Ленинградской области на получение иных межбюджетных трансфертов из бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам.

  1. Отражен возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме минус           5 061,8 тыс.руб.
    • отражен возврат в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования средств, неиспользованных медицинскими организациям в 2012 году на выплаты медицинским работникам участковой службы, в сумме минус 5 061,8 тыс.руб.;
    • отражены поступившие в бюджет Фонда средства в сумме 68 659,6 тыс.руб. (возвраты за нецелевое использование средств, направленных на укрепление материально-технической базы в рамках программы модернизации, в размере 1 383,7 тыс.руб.; направленных на внедрение современных информационных систем в рамках программы модернизации, в размере 65 885,1 тыс.руб.; возвраты межбюджетных трансфертов, передаваемых на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам, расторгнувшим договор до истечения установленного срока, в размере 1 390,8 тыс.руб.);
    • отражен возврат в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования поступивших средств в сумме минус 68 659,6 тыс.руб. (возвраты за нецелевое использование средств, направленных на реализацию мероприятий по модернизации здравоохранения; возвраты межбюджетных трансфертов, передаваемых на единовременные компенсационные выплаты медицинским работникам, расторгнувшим договор до истечения установленного срока).
  2. Расходная часть бюджета Фонда

Расходная часть бюджета Фонда исполнена на 99,96% к плану расходов и составила 13 006 877,9 тыс.руб., в том числе:

  1. Расходы на аппарат органов управления государственных внебюджетных фондов  составили 109 866,6 тыс. руб., что составляет 98,6%, в том числе:
  • фонд оплаты труда и страховые взносы 83 946,2 тыс.руб., исполнение 98,4%, экономия сложилась за счет фактического уменьшения начислений на выплаты по оплате труда;
  • иные выплаты персоналу, за исключением фонда оплаты труда 484,7 тыс.руб., исполнение 99,2%, экономия средств сложилась за счет фактического уменьшения количества командировок;
  • закупка товаров, работ и услуг в сфере информационно-коммуникационных технологий – 5 592,3 тыс.руб., исполнение 98,2%, экономия средств образовалась по результатам торгов в соответствии с 94-ФЗ;
  • прочая закупка товаров, работ и услуг для государственных нужд – 19 730,8 тыс.руб., исполнение 99,6%. Экономия средств образовалась по результатам торгов в соответствии с  Федеральным законом от 21.07.2005 № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд»;
  • уплата налогов, сборов и иных платежей – 112,6 тыс.руб., исполнение 95,6%.
    1.  Расходы на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, составили 117,7 тыс.руб. Средства  направлены на завершение в первом квартале 2013 года расчетов по указанным мероприятиям за 2012 год.
    2. Расходы на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан составили 2 097,2 тыс.руб. Средства  направлены на завершение в первом квартале 2013 года расчетов по указанным мероприятиям за 2012 год.
  1. Расходы на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования выполнены на 100,0% и составили 12 865 796,4 тыс.руб., в  том числе:
  • оплата за медицинскую помощь, оказанную застрахованным в Ленинградской области и пролеченным в медицинских организациях Ленинградской области – 10 323 108,0 тыс.руб.;
  • оплата видов медицинской помощи, не входящих в базовую программу обязательного медицинского страхования (психиатрия, фтизиатрия, венерология) – 155 229,9 тыс. руб.;
  • выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования сверх базовой программы обязательного медицинского страхования (высокотехнологичная помощь) – 55 585,2 тыс. руб.;
  • расходы на ведение дела СМО – 97 942,7 тыс. руб.;
  • оплата за медицинскую помощь, оказанную застрахованным в Ленинградской области и пролеченным в медицинских организациях Российской Федерации –  765 252,9 тыс. руб.;
  • оплата за медицинскую помощь, оказанную застрахованным в других субъектах Российской федерации и пролеченным в медицинских организациях Ленинградской области – 1 468 677,7 тыс. руб.

В 2013 году формировался и пополнялся нормированный страховой запас, создаваемый для обеспечения финансовой устойчивости системы обязательного  медицинского  страхования.

В соответствии с приказом ФФОМС от 01.12.2010 № 227 (ред. от 26.12.2011) «О Порядке использования средств нормированного страхового запаса территориального фонда обязательного медицинского страхования» нормированный страховой запас использован на расчеты за медицинскую помощь, оказанную застрахованным лицам за пределами территории субъекта Российской Федерации, в котором выдан полис обязательного медицинского страхования, и на финансовое обеспечение реализации территориальных программ обязательного медицинского страхования в виде дополнительного финансирования страховых медицинских организаций.

Остаток средств на 01.01.2014 составил 225 086,9 тыс. руб., в том числе:

  1. Акции отеля «Звездный» - 1 850,0 тыс.руб.
  2. Средства во временном пользовании 140,0 тыс.руб. (обеспечение исполнения Госконтракта с ООО «Осирис» на разработку «Программного комплекса автоматизации планирования территориальной программы ОМС Ленинградской области»).
  3. Денежные средства обязательного медицинского страхования на счетах Фонда –223 096,9 тыс. руб. Остатки средств направлены на подушевое финансирование за декабрь 2013 года в январе 2014 года/

 

Директор Территориального фонда
обязательного медицинского
страхования Ленинградской области
А.Н. Алексеев


проект                                                                        

 

ЛЕНИНГРАДСКАЯ ОБЛАСТЬ

ОБЛАСТНОЙ ЗАКОН

 «Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ленинградской области  за 2013 год»

Статья 1

Утвердить отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ленинградской области (далее – Фонд) за 2013 год  по доходам в сумме 13 193 599,7 тыс. руб., по расходам в сумме 13 006 877,9 тыс. руб. с превышением доходов над расходами в сумме     186 721,8 тыс. руб. со следующими показателями:

по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда за 2013 год по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов согласно приложению 1 к настоящему областному закону;

по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета Фонда за 2013 год по кодам групп, подгрупп, статей, видов источников финансирования дефицитов бюджетов, кодов классификации операций сектора государственного управления, относящихся к источникам финансирования дефицитов бюджетов, согласно приложению 2 к настоящему областному закону;

по доходам бюджета Фонда за 2013 год по кодам классификации доходов бюджетов согласно приложению 3 к настоящему областному закону;

по доходам бюджета Фонда за 2013 год по кодам видов доходов, подвидов доходов, классификации операций сектора государственного управления, относящихся к доходам бюджета, согласно приложению 4 к настоящему областному закону;

по расходам бюджета Фонда за 2013 год по ведомственной структуре расходов бюджета Фонда согласно приложению 5 к настоящему областному закону;

по расходам бюджета Фонда за 2013 год по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов согласно приложению 6 к настоящему областному закону;

по межбюджетным трансфертам, получаемым из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, за 2013 год согласно приложению 7 к настоящему областному закону/

Статья 2
Настоящий областной закон вступает в силу со дня его официального  опубликования.

 

Губернатор
Ленинградской области                                                                 А. Дрозденко

 



      (приложение 1)
Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ленинградской области за 2013 год по кодам классификации источников финансирования дефицитов бюджетов
Наименование показателя Код бюджетной классификации Сумма                      (тыс. руб.)
администрато-ра источника финансиро-вания источника финансирования
Источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов в том числе:     -186 721,8
Территориальный фонд обязательного медицинского страхования 395   -186 721,8
Увеличение прочих остатков денежных средств бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования 395 01 05 02 01 09 0000 510 -186 721,8
© 2001-2018 гг. Комитет по печати и связям с общественностью Ленинградской области
Для детей старше шести лет
Сетевое издание «Официальный интернет-портал
Администрации Ленинградской области»
Разработано: ЗАО "Кторстудио"
При любом использовании материалов сайта, ссылка на www.lenobl.ru обязательна.