Пояснительная записка
к проекту областного закона «Об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ленинградской области  за 2011 год»

Отчет об исполнении бюджета Территориального фонда обязательного медицинского страхования Ленинградской области (далее – Фонд) подготовлен в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации от 31.07.1998 №145-ФЗ с изменениями и дополнениями, Федеральным законом от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», областными законами Ленинградской области от 26.09.2002  № 36-оз «О бюджетном процессе в Ленинградской области».

Остаток средств на 01.01.2011 составил 24 793,0 тыс.руб., в том числе остаток  денежных средств составил  22 943,0 тыс. руб.
По доходам бюджет в целом  исполнен на 100,2% и составил 10 448 401,8 тыс. руб.

 I. Исполнение бюджета по источникам поступлений составило:

  1. По    налоговым      и     неналоговым       доходам     97,7%      или   3 188 252,1 тыс. руб., что составляет 30,5% к общей сумме доходов, в том числе:
  • Поступление страховых взносов на обязательное медицинское страхование, зачисляемых в бюджеты территориальных фондов обязательного медицинского страхования составило 2 160 866,3 тыс. руб. или 95,3%. Сумма поступления страховых взносов на обязательное медицинское страхование на 131,5% выше поступлений 2010 года, что превышает оценочные показатели темпа роста фонда заработной платы  112,9%. Недовыполнение страховых взносов компенсировано за счет дополнительных средств выделенных из нормированного страхового запаса Федерального фонда обязательного медицинского страхования.
  • По налогам на совокупный доход – 102,6 % к плану, поступление за год составило 43 121,3 тыс. руб.
  • По недоимке, пени, штрафам по страховым взносам поступление составило 598,5 тыс.руб. По данной статье отражены поступления по задолженности и перерасчетам по отмененным налогам, возникшей до 2001 года.
  • По единому социальному налогу в части, подлежащей зачислению в территориальный фонд обязательного медицинского  страхования, в связи с уточнением налоговых деклараций за прошлые периоды поступления единого социального налога за 2011 год составило минус 4 939,2 тыс. руб.
  • По строке «Прочие доходы территориальных фондов обязательного медицинского страхования от оказания платных услуг и компенсации затрат бюджетов территориальных фондов обязательного медицинского страхования» отражены возвраты средств, неиспользованных в 2010 году от медицинских учреждений в бюджет Фонда в сумме 1 923,4 тыс. руб., из них:  1 919,1 тыс. руб. - возврат средств на оказание дополнительной медицинской помощи врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики и медицинскими сестрами соответствующих врачей; 4,3 тыс.руб. - возврат неиспользованных средств направленных на проведение диспансеризации детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации.
  • По штрафам, санкциям, возмещению ущерба поступления    составили 1  836,1 тыс. руб. из них:

- за счет поступления средств в сумме 4,6 тыс.руб. по статье «Денежные взыскания (штрафы), налагаемые Пенсионным фондом Российской Федерации и его территориальными    органами  в соответствии со статьями 48-51 Федерального закона «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования  Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования»»;

- 811,5 тыс. руб. взыскания (штрафы) и иные суммы, взыскиваемые с лиц, виновных в совершении преступлений, и в возмещение ущерба имуществу;

- 334,1 тыс. руб. взыскания, налагаемые в возмещение ущерба, причиненного в результате незаконного или нецелевого использования бюджетных средств, в том числе: 36,8 тыс. руб. средства, поступившие от медицинских учреждений Ленинградской области за нецелевое использование средств на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан в 2010 году (22,1 тыс. руб. - средства возвращены в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования) и средства на финансовое обеспечение государственного задания (14,7 тыс. руб. - средства возвращены в областной бюджет Ленинградской области); 297,3 тыс. руб. -  средства, поступившие от медицинских учреждений Ленинградской области за нецелевое использование средств обязательного медицинского страхования (данные средства направлены на оплату медицинской помощи);

- 685,9 тыс. руб.  штраф, перечисленный  медицинскими учреждениями (678,4 тыс. руб.) и страховыми медицинскими учреждениями Ленинградской области (7,5 тыс. руб.), за нецелевое использование средств обязательного медицинского страхования.

По прочим неналоговым поступлениям - 984 845,7 тыс.руб., что составляет 103,3% от планового показателя. На данный вид доходов отнесены средства, поступившие в Фонд за медицинскую помощь, оказанную жителям, застрахованным в других регионах Российской Федерации, пролеченных на территории Ленинградской области.

  1. По межбюджетным трансфертам план 2011 года исполнен на 101,3%. Поступило средств на сумму 7 262 109,9 тыс. руб., что составляет 69,5% к общей сумме доходов. В состав межбюджетных трансфертов входят:
  • Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на финансовое обеспечение государственного задания (доплата врачам и медицинским сестрам). Данные средства в соответствии с заявками, поступившими от медицинских учреждений Ленинградской области, составили в сумме 171 946,7 тыс.руб. (88,8% от плана). Согласно региональному регистру медицинских работников численность врачей и медицинских сестер на 01.01.2011 года 743 врача и 831 медсестры; на 01.01.2012 года 781 врача и 828 медсестры.
  • Средства бюджетов субъектов Российской Федерации, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования на обязательное медицинское страхование неработающего населения, поступили в полном объеме в сумме 5 271 035,8 тыс. руб.
  • Межбюджетные трансферты Федерального фонда обязательного медицинского страхования, передаваемые бюджетам территориальных фондов обязательного медицинского страхования, выполнены на 108,1 %, что составляет 1 729 511,3 тыс. руб. в том числе:

- Дотации на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования составили 442 920,2 тыс. руб. или 134,3% к утвержденному плану, перевыполнение составило 113 102,5 тыс. руб., за счет выделения дополнительных средств из нормированного страхового запаса Федерального фонда обязательного медицинского страхования.

- Субсидии на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации, поступили в сумме 12 020,8 тыс.руб. Средства не планируются, выделяются по заявке Фонда и учитываются по факту поступления, фактически осмотрено 4 214 чел. (оплата на 01.01.2012 – за 4 202 чел.). Завершение расчетов планируется в первом квартале 2012 года.

- Субсидии на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан составили 35 356,3 тыс. руб. Средства не планируются, выделяются по заявке Фонда и учитываются по факту поступления, фактически осмотрено, по представленным счетам (с учетом проведенного медико-экономического контроля) – 24 315 чел. (оплата на 01.01.2012 года – за 22 204 чел.). Завершение расчетов планируется в первом квартале 2012 года.

- Субсидии на реализацию программы модернизации системы здравоохранения в Ленинградской области в части укрепления материально-технической базы медицинских учреждений выполнены на 100% и составили 1 177 253,3 тыс. руб.

- Субсидии на реализацию программы модернизации системы здравоохранения в Ленинградской области в части внедрения современных информационных систем в здравоохранение, выполнены  в сумме 61 960,7 тыс. руб. (100%).

Прочие безвозмездные поступления от бюджетов субъектов Российской Федерации составили 89 616,1 тыс. руб. (88,7% к плану). Данные средства предоставляются из областного бюджета Ленинградской области по заявкам  как доплата к счетам, выставленным и прошедшим медико-экономический контроль, и направляются на реализацию программы модернизации системы здравоохранения в Ленинградской области, в части мероприятий по доступности амбулаторно-поликлинической помощи, в том числе предоставляемой врачами-специалистами в сумме.

  1. Отражен возврат межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение:

3.1. отражен возврат средств в областной бюджет Ленинградской области, средств неиспользованных в 2010 году  медицинскими учреждениями Ленинградской области, на оказание дополнительной медицинской помощи врачами-терапевтами, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики и медицинскими сестрами соответствующих врачей в сумме минус 1 933,8 тыс. руб.;

3.2. отражен возврат средств в бюджет Федерального фонда обязательного медицинского страхования, средств неиспользованных в 2010 году  медицинскими учреждениями Ленинградской области в сумме минус 26,4 тыс. руб. (22,1 тыс. руб. – возврат средств направленных на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан; 4,3 тыс. руб. – средств поступивших от медицинских учреждений Ленинградской области неиспользованных на проведение диспансеризации детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации).

II. Расходная часть бюджета Фонда исполнена на 99,9% к плану расходов и составила 10 419 348,2 тыс. руб., в том числе:

  1. Расходы на аппарат органов управления государственных внебюджетных фондов  составили 84 608,1 тыс. руб., что составляет 100%.
  2. Расходы на информатику исполнены на 88,6% и составили  8 259,4 тыс. руб. при плане 9 322,1 тыс. руб. Экономия средств образовалась по результатам конкурсных процедур в соответствии с Федеральным законом  от 21.07.2005 № 94-ФЗ.
  3. Расходы на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации составили 12 108,1 тыс. руб.
  4. Расходы на проведение дополнительной диспансеризации работающих граждан составили 35 356,3 тыс. руб.
  5. Расходы на финансовое обеспечение оказания дополнительной медицинской помощи, оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами участковыми, врачами общей практики (семейными врачами), медицинскими сестрами участковыми врачей-терапевтов участковых, врачей-педиатров участковых, медицинскими сестрами врачей общей практики (семейных врачей) составили 171 946,7 тыс. руб.
  6. Расходы на выполнение территориальной программы обязательного медицинского страхования в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования выполнены на 100% и составили  8 867 855,6 тыс. руб., в том числе:
  • оплата за медицинскую помощь, оказанную застрахованным в Ленинградской области и пролеченным в медицинских организациях Ленинградской области  – 6 138 933,1 тыс. руб.;
  • оплата видов медицинской помощи не входящих в базовую программу обязательного медицинского страхования (скорая помощь, психиатрия, фтизиатрия, венерология) – 886 371,2 тыс. руб.;
  • расходы на ведение дела страховых  медицинских  организаций –         55 189,7 тыс. руб.;
  • оплата за медицинскую помощь, оказанную застрахованным в Ленинградской области и пролеченным в медицинских организациях Российской Федерации –  691 494,4 тыс. руб.;
  • оплата за медицинскую помощь, оказанную застрахованным в других субъектах Российской федерации и пролеченным в медицинских организациях Ленинградской области – 1 006 251,1 тыс. руб.;
  • реализация программы модернизации системы здравоохранения в Ленинградской области в части мероприятий по доступности амбулаторно-поликлинической помощи (доплата узким специалистам) – 89 616,1 тыс. руб.

В 2011 году формировался и пополнялся нормированный страховой запас, создаваемый для обеспечения финансовой устойчивости системы обязательного  медицинского  страхования, который использован на оплату счетов ЛПУ и территориальных фондов обязательного медицинского страхования.

Остаток средств на 01.01.2012 составил 53 846,6 тыс. руб., в том числе:

  1. Акции отеля «Звездный» – 1 850,0 тыс. руб.
  2. Денежные средства на счетах Фонда – 51 996,6 тыс. руб., в том числе:

- средства обязательного медицинского страхования  – 51 914,7 тыс. руб. (это средства, поступившие в последние дни декабря 2011 года и в первые пять рабочих дней 2012 года, согласно статье 242 Бюджетного кодекса Российской  Федерации);

- средства на проведение диспансеризации пребывающих в стационарных учреждениях детей-сирот и детей, находящихся в трудной жизненной ситуации – 81,9 тыс. руб. Расчеты осуществляются по утвержденному порядку, в следующем месяце, за месяцем поступления денежных средств в Фонд.

 
Директор Территориального фонда
обязательного медицинского страхования
Ленинградской области
А.Н. Алексеев

© 2001-2018 гг. Комитет по печати и связям с общественностью Ленинградской области
Для детей старше шести лет
Сетевое издание «Официальный интернет-портал
Администрации Ленинградской области»
Разработано: ЗАО "Кторстудио"
При любом использовании материалов сайта, ссылка на www.lenobl.ru обязательна.